Wat is een familiehypotheek?
Een familiehypotheek, ook wel familiebank of particuliere hypotheek, is een vorm van hypotheek waarbij je ouders je financieel kunnen ondersteunen bij de aankoop van een woning. In plaats van naar een bank te gaan, leen je (een deel van) het geld van je ouders.
Voorwaarden familiehypotheek
Er zijn voorwaarden waar een familiehypotheek aan moeten voldoen. Tenminste, als je gebruik wilt kunnen maken van hypotheekrenteaftrek. En ja, dat wil je natuurlijk. Marga: 'Je kunt als particulier geld uitlenen voor een hypotheek, maar als je wilt profiteren van hypotheekrenteaftrek, dan zijn er voorwaarden.' Komen ze:
- 01.
De lening is bestemd voor de aankoop, het onderhoud of de verbouwing van een huis dat je zelf gaat bewonen.
- 02.
De lening moet annuïtair of lineair worden afgelost over maximaal 30 jaar.
- 03.
Je zult de lening moeten opgeven bij de Belastingdienst en duidelijk vermelden dat je het geld gebruikt voor de aankoop van een woonhuis.
- 04.
Je betaalt rente over de lening. De hoogte van deze rente bepaal je samen met je ouders, maar dient altijd marktconform te zijn.
Hypotheekrente familiehypotheek bepalen
Om de rente vast te leggen, onderzoek je eerst in welke renteklasse je zit. De renteklasse bepaal je door te kijken naar de hoogte van je hypotheek en de waarde van de woning. Daarnaast moet de rente marktconform zijn. Wat daarmee wordt bedoeld, weet Marga te vertellen: 'De Belastingdienst hanteert regels voor het rentepercentage bij een familiehypotheek. Eén daarvan is dat het ongeveer gelijk moet zijn aan de actuele rente.'
Je kunt dus niet een heel lage rente afspreken met je ouders, want dan ziet de Belastingdienst het als een schenking, waarover je belasting moet betalen. 'Verder', vult Marga aan, 'is het raadzaam een screenshot (met daarop een datum) te maken van de actuele rente. Zodat je het later kunt aantonen, mocht de Belastingdienst ernaar vragen.'
Voordelen van een familiehypotheek
Een familiehypotheek kan gunstig uitpakken voor zowel de geldschieter als voor de ontvanger. Jij en je ouders profiteren namelijk van:
-
Hypotheekrenteaftrek voor de lener. Mits er aan de voorwaarden (zoals hierboven genoemd) wordt voldaan.
-
Onbelaste rente-inkomsten voor de ouder(s). Ofwel, zij betalen geen belasting over de rente die betaald wordt. Wel betalen ouders belasting over het uitgeleende geld (in box 3), want de Belastingdienst ziet dat als vermogen.
Risico's van een familiebank
Er kleeft een aantal risico's aan deze zogenoemde familiebankconstructie. Stel je voor dat je arbeidsongeschikt of werkloos raakt en je de hypotheek niet meer kunt betalen... Marga: 'Het is sterk aan te raden goede afspraken te maken en deze vast te leggen bij de notaris. Ook kan het slim zijn een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten.'
Goede afspraken maken
En die afspraken leg je vast in een officiële overeenkomst. Daarin staat onder andere:
-
Het bedrag dat de geldlener uitleent.
-
Hoe de lening zal worden afgelost (annuïtair of lineaire) en over hoeveel jaar.
-
Het (jaarlijkse) rentepercentage op de hoofdsom.
-
In welke situaties de hoofdsom per direct kan worden opgeëist door de geldgever (bijvoorbeeld bij faillissement).
-
Onder welke voorwaarden de schuld zonder boeterente kan worden afgelost.
-
Wat er gebeurt als het huis wordt verkocht of in het geval van overlijden van de geldlener.
Hypotheekadvies bij familiehypotheek
Wanneer je het volledige aankoopbedrag voor een woning leent van ouders, is het verstandig een hypotheekadviseur in de arm te nemen. Marga: 'Een adviseur weet alles over deze hypotheekvorm, kan de betrokken partijen inlichten over de risico's en helpen bij het opstellen van de overeenkomst.'
LEES OOK
Benieuwd wat een lineaire hypotheek is en hoe het werkt? De hypotheekexpert legt het ons uit
