Erfpacht: Wat is dat precies?
Is het huis van je dromen alleen te koop met erfpacht en word je gewaarschuwd door je omgeving? Laat je niet meteen uit het veld slaan, máár weet wel waar je aan begint. Marga: 'Wanneer je een huis koopt, ben je meestal eigenaar van het huis en van de grond waarop het gebouwd is. Maar koop je een huis met erfpacht, dan blijft de grond eigendom van iemand anders. Je koopt alleen het huis en de grond huur je van de eigenaar; de verpachter. Die huur noemen we pachtgeld of erfpachtcanon.'
Waar is erfpacht gebruikelijk?
Erfpacht komt geregeld voor in de stad. In dichtbevolkte steden is de grond schaars. Erfpacht is dan een manier van de gemeente om de ontwikkeling van grond en onroerend goed te reguleren. En soms wordt erfpacht gebruikt voor vakantiehuizen en campings of voor bedrijfsgebouwen.
Soorten erfpacht
Er bestaan grofweg drie soorten erfpacht:
-
Erfpacht met een periodieke canon. Bij deze vorm van erfpacht betaal je periodiek (maandelijks of jaarlijks) een bedrag. De vergoeding staat niet voor altijd vast. Loopt de erfpachtperiode af, dan kunnen de kosten zomaar fors toenemen.
-
Tijdelijke afkoop van erfpacht. Daarmee koop je de erfpacht af voor een periode. Het voordeel ervan is dat je weet waar je aan toe bent en niet voor plotselinge toename van de erfpacht komt te staan.
-
Eeuwigdurende afkoop van de erfpacht. Daarbij wordt bij de aankoop van je woning een eenmalig bedrag betaald om het erfpacht af te kopen.
Erfpacht fiscaal aftrekbaar
'Het voordeel is wel dat de erfpachtcanon fiscaal aftrekbaar is', vertelt Marga. 'Maar kies je ervoor het erfpacht af te kopen dan profiteer je daar fiscaal niet van. Afkoop van erfpacht is namelijk niet fiscaal aftrekbaar. Mocht je een lening aangaan voor de afkoop dan kun je de rente op die lening weer wél aftrekken.'
Is erfpacht van invloed op de hoogte van de hypotheek?
Marga waarschuwt ons dat de erfpacht veel gevolgen kan hebben voor je maximale hypotheek. 'Bij erfpacht gelden er per vorm andere voorwaarden. Zo neemt de bank bij erfpacht met een periodieke canon deze canon mee als uitgave bij het bepalen van de maximale hypotheek. Je kunt dan dus minder lenen. Heb je de erfpacht tijdelijk afgekocht, dan kijkt de bank naar de periode van afkoop. Loopt de tijdelijke afkoop af tijdens de looptijd van de hypotheek, dan krijg je moeilijker een hypotheek, want ze weten niet of de canon zal stijgen na afloop van de periode. Bij eeuwigdurende afkoop heeft de erfpacht geen invloed op de hypotheek.'
Zijn er ook voordelen van een huis kopen met erfpacht?
Het korte antwoord? Ja. Er zijn gelukkig ook voordelen:
-
Het grootste voordeel van erfpacht is de prijs van het vastgoed. Vanwege het feit dat je geen eigenaar van de grond wordt, betaal je daar ook niet voor. Is je maximale hypotheek niet voldoende voor je droomhuis? Mogelijk vallen woningen met erfpacht wel binnen budget.
-
Zoals Marga al tipte, kun je de erfpachtcanon bij de belastingaangifte aftrekken van je belastbaar inkomen. Fijn.
-
Wist je dat Staatsbosbeheer soms ook woningen verkoopt met erfpacht? Wonen in een natuurgebied: dat is toch een droom?
Hoe duur is erfpacht?
Hoeveel bedraagt de vergoeding voor het gebruik van de grond eigenlijk? Het wisselt, dat spreekt voor zich. Maar over het algemeen kun je denken aan zo'n 5 procent van de grondwaarde per jaar. Is de grond 30.000 euro waard, dan betaal je dus jaarlijks 1.500 euro erfpachtcanon.
